一、根据基金会制定的财务开支管理办法，领用支票及支取现金应按规定的程序办理。报销时要认真审核原始凭证及审批报销单填写是否正确和规范，签字是否齐全，符合要求的支付等额的现金或签发等额的支票；不符合要求的需重新填写或补齐后方可报销。

　　二、根据审批报销单做出凭证，经过审核后，及时登记现金及银行存款日记账，做到日清月结，现金账每日余额需与库存现金核对无误，做到账实相符。同时与总账核对无误，确保帐帐相符。库存现金余额超过核定限额的部分应及时送存银行。

　　三、月末银行日记账应与银行对账单勾对，如有未达账项，应做出银行存款余额调节表，出纳人员应签字确认，并报主管会计人员审核签字。

　　四、支票和银行预留印鉴应分别保管。严禁签发空白支票，不准白条抵库或挪用现金，领用支票要逐一登记。

　　五、保存好库存现金和各种有价证券，对到期的定期存款和有价证券必须及时办理兑付。

　　六、保险柜密码和钥匙要单独保管，保险柜内不得存放私人现金等贵重物品。